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  • 索??引??号:
    01080297-1-2015-00024
  • 分???????类:
    管理信息??经常项目管理??各类社会公众
  • 来???????源:
    国家皇冠365国际娱乐平台管理局陕西省分局
  • 发布日期:
    2015-06-04
  • 名???????称:
    货物贸易皇冠365国际娱乐平台管理指引
  • 文???????号:
货物贸易皇冠365国际娱乐平台管理指引

      

第一章 总则        

    第一条 为完善货物贸易(以下简称贸易)皇冠365国际娱乐平台管理,推进贸易便利化,促进涉外经济发展,根据《中华人民共和国皇冠365国际娱乐平台管理条例》,制定本指引。        

    第二条 国家对贸易项下国际支付不予限制。出口收入可按规定调回境内或存放境外。        

    第三条 境内机构(以下简称企业)的贸易皇冠365国际娱乐平台收支应当具有真实、合法的交易背景,与货物进出口一致。        

    第四条 经营结汇、售汇业务的金融机构(以下简称金融机构)应当对企业提交的贸易进出口交易单证的真实性及其与贸易皇冠365国际娱乐平台收支的一致性进行合理审查。        

第五条 国家皇冠365国际娱乐平台管理局及其分支机构(以下简称皇冠365国际娱乐平台局)依法对本指引第二条、第三条、第四条规定的事项进行监督检查。        

第六条 皇冠365国际娱乐平台局建立进出口货物流与收付汇资金流匹配的核查机制,对企业贸易皇冠365国际娱乐平台收支进行非现场总量核查和监测,对存在异常或可疑情况的企业进行现场核实调查(以下简称现场核查),对金融机构办理贸易皇冠365国际娱乐平台收支业务的合规性与报送相关信息的及时性、完整性和准确性实施非现场和现场核查。        

第七条 皇冠365国际娱乐平台局根据非现场或现场核查结果,结合企业遵守皇冠365国际娱乐平台管理规定等情况,对企业进行分类管理。        

第八条 皇冠365国际娱乐平台局对企业贸易信贷进行总量监测,对企业贸易信贷规模实施比例管理。企业应当按规定向皇冠365国际娱乐平台局报告贸易信贷信息。        

第九条 国际收支出现或者可能出现严重失衡时,国家可以依法对贸易皇冠365国际娱乐平台收支采取必要的保障、控制等措施。        

第二章 企业名录管理        

第十条 皇冠365国际娱乐平台局实行“贸易皇冠365国际娱乐平台收支企业名录”(以下简称名录)登记管理,统一向金融机构发布名录。金融机构不得为不在名录的企业直接办理贸易皇冠365国际娱乐平台收支业务。        

第十一条 企业依法取得对外贸易经营权后,应当持有关材料到皇冠365国际娱乐平台局办理名录登记手续。名录企业登记信息发生变更的,应当到皇冠365国际娱乐平台局办理变更登记手续。企业终止经营或被取消对外贸易经营权的,应当到皇冠365国际娱乐平台局办理注销登记手续。        

皇冠365国际娱乐平台局可根据企业的贸易皇冠365国际娱乐平台收支业务状况及其合规情况注销企业名录。        

第十二条 企业办理贸易皇冠365国际娱乐平台收支,应当签署《货物贸易皇冠365国际娱乐平台收支业务办理确认书》,承诺遵守国家皇冠365国际娱乐平台管理规定。        

皇冠365国际娱乐平台局对新办名录登记的企业实行辅导期管理。        

第三章 贸易皇冠365国际娱乐平台收支管理        

第十三条 本指引所称的企业贸易皇冠365国际娱乐平台收支包括:        

(一)从境外、境内保税监管区域收回的出口货款,向境外、境内保税监管区域支付的进口货款;        

(二)从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款,向离岸账户、境外机构境内账户支付的进口货款;        

(三)深加工结转项下境内收付款;        

(四)转口贸易项下收付款;        

(五)其他与贸易相关的收付款。        

第十四条 企业应当按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理贸易皇冠365国际娱乐平台收支业务,捐赠项下进出口业务等皇冠365国际娱乐平台局另有规定的情况除外。        

代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇。代理进口业务项下,委托方可凭委托代理协议将皇冠365国际娱乐平台划转给代理方,也可由代理方购汇。代理出口业务项下,代理方收汇后可凭委托代理协议将皇冠365国际娱乐平台划转给委托方,也可结汇将人民币划转给委托方。        

第十五条 企业应当根据贸易方式、结算方式以及资金来源或流向,凭相关单证在金融机构办理贸易皇冠365国际娱乐平台收支,并按规定进行贸易皇冠365国际娱乐平台收支信息申报。        

金融机构应当查询企业名录和分类状态,按规定进行合理审查,并向皇冠365国际娱乐平台局报送前款所称贸易皇冠365国际娱乐平台收支信息。        

第十六条 对于下列影响贸易皇冠365国际娱乐平台收支与货物进出口一致性匹配的信息,企业应当在规定期限内向皇冠365国际娱乐平台局报告:        

(一)超过规定期限的预收货款、预付货款、延期收款以及延期付款;        

(二)其他应当报告的事项。        

企业可主动向皇冠365国际娱乐平台局报告除本条前款规定以外的其他贸易皇冠365国际娱乐平台收支信息。        

第十七条 皇冠365国际娱乐平台局对企业出口收入存放境外业务实行登记管理。企业应当向皇冠365国际娱乐平台局定期报告境外账户收支等情况。        

第四章 非现场核查        

第十八条 皇冠365国际娱乐平台局定期或不定期对企业一定期限内的进出口数据和贸易皇冠365国际娱乐平台收支数据进行总量比对,核查企业贸易皇冠365国际娱乐平台收支的真实性及其与货物进出口的一致性。        

第十九条 皇冠365国际娱乐平台局对贸易信贷、转口贸易等特定业务,以及保税监管区域企业等特定主体实施专项监测。        

第二十条 皇冠365国际娱乐平台局对下列企业实施重点监测:        

(一)贸易皇冠365国际娱乐平台收支与货物进出口一致性匹配情况超过一定范围的;        

(二)贸易信贷余额或中长期贸易信贷发生额超过一定比例的;        

(三)经专项监测发现其他异常或可疑的;        

(四)其他需要重点监测的。        

第五章 现场核查        

第二十一条 皇冠365国际娱乐平台局可对企业非现场核查中发现的异常或可疑的贸易皇冠365国际娱乐平台收支业务实施现场核查。        

皇冠365国际娱乐平台局可对金融机构办理贸易皇冠365国际娱乐平台收支业务的合规性与报送信息的及时性、完整性和准确性实施现场核查。        

第二十二条 皇冠365国际娱乐平台局实施现场核查可采取下列方式:        

(一)要求被核查企业、经办金融机构提交相关书面材料;        

(二)约见被核查企业法定代表人或其授权人、经办金融机构负责人或其授权人;        

(三)现场查阅、复制被核查企业、经办金融机构的相关资料;        

(四)其他必要的现场核查方式。        

被核查单位应当配合皇冠365国际娱乐平台局进行现场核查,如实说明情况,并提供有关文件、资料,不得拒绝、阻碍和隐瞒。        

第二十三条 皇冠365国际娱乐平台局按照本指引第二十二条第一款第(三)项规定的方式进行现场核查,现场核查人员不得少于2人,并出示证件。现场核查人员少于2人或者未出示证件的,被核查单位有权拒绝。        

第六章 分类管理        

第二十四条 皇冠365国际娱乐平台局根据非现场或现场核查结果,结合企业遵守皇冠365国际娱乐平台管理规定等情况,将企业分成A、B、C三类。        

第二十五条 皇冠365国际娱乐平台局发布B、C类企业名单前,应当将分类结果告知相关企业。企业可在收到皇冠365国际娱乐平台局分类结论告知书之日起7个工作日内向皇冠365国际娱乐平台局提出异议。皇冠365国际娱乐平台局应当对提出异议企业的分类情况进行复核。        

第二十六条 对在规定期限内未提出异议或提出异议后经皇冠365国际娱乐平台局复核确定分类结果的企业,皇冠365国际娱乐平台局将向金融机构发布企业分类管理信息。        

皇冠365国际娱乐平台局可将企业分类管理信息向相关管理部门通报,必要时可向社会公开披露。        

第二十七条 皇冠365国际娱乐平台局对分类结果进行动态调整,并对B、C类企业设立分类管理有效期。        

第二十八条 在分类管理有效期内,对A类企业贸易皇冠365国际娱乐平台收支,适用便利化的管理措施。对B、C类企业的贸易皇冠365国际娱乐平台收支,在单证审核、业务类型及办理程序、结算方式等方面实施审慎监管。        

第二十九条 皇冠365国际娱乐平台局建立贸易皇冠365国际娱乐平台收支电子数据核查机制,对B类企业贸易皇冠365国际娱乐平台收支实施电子数据核查管理。        

第三十条 对C类企业贸易皇冠365国际娱乐平台收支业务以及皇冠365国际娱乐平台局认定的其他业务,由皇冠365国际娱乐平台局实行事前逐笔登记管理,金融机构凭皇冠365国际娱乐平台局出具的登记证明为企业办理相关手续。        

第七章 附则        

第三十一条 企业和金融机构违反本指引以及其他皇冠365国际娱乐平台管理相关规定的,由皇冠365国际娱乐平台局依据《中华人民共和国皇冠365国际娱乐平台管理条例》等相关法规予以处罚。        

第三十二条 皇冠365国际娱乐平台局可根据国际收支形势和皇冠365国际娱乐平台管理需要,对贸易信贷管理、报告及登记管理、出口收入存放境外管理、非现场核查以及分类管理的具体内容进行调整。        

第三十三条 保税监管区域企业的非保税贸易皇冠365国际娱乐平台收支原则上适用本指引;保税监管区域企业的保税贸易皇冠365国际娱乐平台收支参照适用本指引,保税监管区域皇冠365国际娱乐平台管理政策另有规定的,从其规定。        

第三十四条 个人对外贸易经营者的贸易皇冠365国际娱乐平台收支适用本指引。        

第三十五条 国家皇冠365国际娱乐平台管理局根据本指引制定相应实施细则。        

第三十六条 本指引由国家皇冠365国际娱乐平台管理局负责解释。        

第三十七条 本指引自2012年8月1日起施行。以前法规与本指引相抵触的,按照本指引执行。        

   

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